社会人なら知らないと損する「お金の常識」とは？【後編】

１．所得控除による税金のメリット

　所得控除と言われてもよくわからないかもしれませんが、年末調整でお金が戻ってくると言われると、すぐにピンと来るでしょう。このｉＤｅＣｏは積み立てた掛金が、自分の所得から全額控除されるので、所得税、住民税ともに安くなります。具体的に、30歳で年収４２０万円のサラリーマンが毎月２万３０００円（これが積立額の上限金額です）を積み立てた場合、どれくらい安くなるのでしょうか。

　年収は４２０万円ですが、各種控除を引いて、税金がかかる課税所得が２００万円というケースで考えてみましょう。住民税は一律で10％と決まっており、所得税は収入に応じますが、この場合はこちらも10％程度と考えます。すると、ｉＤｅＣｏを使っていない場合の年間課税金額は、住民税と所得税合わせて２００万円の10％×２＝40万円になります。

　これがｉＤｅＣｏで毎月２万３０００円を積み立てていた場合、年間で２万３０００円×12か月＝27万６０００円が課税所得から引かれるので、１７２万４０００円が課税所得になります。そうすると、住民税と所得税合わせた年間課税金額は１７２万４０００円の10％×２＝34万４８００円になります。

　つまり、ｉＤｅＣｏを使った場合は年間で差額の５万５２００円、税金が戻ってくる計算になります。30歳から60歳までの30年間積み立てを続けると、１６５万６０００円もの税金が戻ってくることになります。これは生保の個人年金保険とは比べ物にならないくらい大きな控除額です。税金の面で見ても、ｉＤｅＣｏは最強の積み立て方法と言っていいでしょう。